Compras un cartucho de tinta, pagas un parking o comes fuera por trabajo, y te dan un ticket. ¿Lo puedes deducir? La respuesta corta: para el IVA, un ticket normal no sirve; para el IRPF, sirve poco. Pero hay un truco sencillo: pedir que te pongan tu NIF en el ticket lo convierte en un documento válido para deducir también el IVA.
En resumen
Documento IRPF IVA Ticket o factura simplificada sin tus datos Débil: puede servir si acreditas el gasto por otros medios, pero Hacienda suele rechazarlo No Factura simplificada con tu NIF y domicilio y el IVA desglosado Sí Sí Factura completa a tu nombre Sí Sí La regla práctica: cada vez que pagues algo de tu negocio, di «¿me lo puedes poner con mi NIF?». Los comercios están obligados a hacerlo si se lo pide un empresario o profesional.
Ticket, factura simplificada y factura completa
Desde 2013 el «ticket» ya no existe como tal en la normativa: lo que te dan en una tienda es una factura simplificada. Estas son las diferencias:
| Factura simplificada (el antiguo ticket) | Factura simplificada con tus datos | Factura completa | |
|---|---|---|---|
| Cuándo se puede emitir | Hasta 400 € (IVA incluido) en general; hasta 3.000 € en comercio minorista, hostelería, transporte, peluquería, parkings y otros sectores | Igual | Siempre |
| Datos del vendedor (nombre, NIF) | Sí | Sí | Sí |
| Número y fecha | Sí | Sí | Sí |
| Descripción de lo comprado | Sí | Sí | Sí |
| Tus datos (NIF y domicilio) | No | Sí | Sí, incluido tu nombre |
| IVA | Puede venir solo el tipo con «IVA incluido» | Cuota de IVA desglosada | Base, tipo y cuota desglosados |
A la factura simplificada con tu NIF, tu domicilio y la cuota de IVA desglosada se la suele llamar factura simplificada cualificada. A efectos de deducir el IVA, vale lo mismo que una factura completa.
El comercio está obligado a darte una factura con tus datos si eres empresario o profesional y se la pides. Si no lo hace en el momento, puedes pedirla después con el ticket original.
Qué sirve para el IRPF y qué para el IVA
En el IVA: necesitas tus datos sí o sí
La Ley del IVA solo permite deducir el IVA soportado si tienes una factura en la que consten tus datos y la cuota de IVA. Un ticket anónimo no da derecho a deducir el IVA, aunque el gasto sea claramente de tu negocio. Con una factura simplificada con tu NIF, domicilio y cuota desglosada, sí.
En el IRPF: más flexible, pero arriesgado
En el IRPF la ley no exige una factura completa para todos los gastos: se pueden acreditar con cualquier medio de prueba válido. Pero un ticket sin tus datos no demuestra que tú hiciste el gasto ni que fue para tu actividad. En la práctica:
- Un ticket suelto de 12 € de material de oficina, junto con el pago con la tarjeta del negocio, puede pasar.
- Un ticket de 300 € de electrónica, sin tus datos, es muy fácil de rechazar.
- Las dietas exigen, además, pago por medio electrónico.
Y para los pequeños gastos sin justificante
Si estás en estimación directa simplificada, el 5 % de gastos de difícil justificación (hasta 2.000 € al año) está pensado precisamente para cubrir esos pequeños gastos sin factura. No los deduzcas aparte.
Cómo pedir factura en cada sitio
| Dónde | Cómo conseguir la factura con tus datos |
|---|---|
| Tienda física | Al pagar, di «factura a nombre de mi empresa» y da tu NIF y domicilio. Muchas cajas lo hacen en el momento; si no, guarda el ticket y pídela en atención al cliente |
| Gasolineras | En caja o desde la app de la marca; algunas permiten dar de alta tus datos y descargar facturas mensuales |
| Restaurantes | Pídela antes de pagar; muchos la emiten al momento o te la mandan por correo |
| Amazon y tiendas online | Da de alta tu NIF en la cuenta (en Amazon, en la configuración de facturación de empresa) antes de comprar. Después descargas la factura del pedido |
| Apple, Google, plataformas digitales | Añade tus datos fiscales en la cuenta; si el proveedor es de otro país de la UE, la factura llega sin IVA y lo autoliquidas en el 303 |
| Transporte (Renfe, aerolíneas, taxis, VTC) | Desde la web o la app, en el apartado de facturas, añadiendo tu NIF |
| Parkings | En la máquina o la app suele haber opción de factura; si no, ticket + pago con tarjeta |
| Peajes | Desde la web de la concesionaria, con la matrícula y la fecha |
Si la tienda no te la da en el momento, pide la factura después con el ticket original. El vendedor tiene obligación de expedirla. Lo ideal es pedirla el mismo día o, como tarde, dentro del mismo trimestre.
Ejemplo con números: los pequeños gastos de Laura
En un mes, Laura tiene estos gastos pequeños de su actividad, todos pagados con tarjeta:
| Gasto | Total pagado | IVA incluido | Con ticket sin datos | Con factura con su NIF |
|---|---|---|---|---|
| Papelería | 45,00 € | 7,81 € (21 %) | IVA no deducible | IVA deducible |
| Cartuchos de tinta | 60,00 € | 10,41 € (21 %) | IVA no deducible | IVA deducible |
| Parking junto a un cliente | 12,00 € | 2,08 € (21 %) | IVA no deducible | IVA deducible |
| Taxi a una reunión | 18,00 € | 1,64 € (10 %) | IVA no deducible | IVA deducible |
| Comida en otro municipio (dieta) | 24,00 € | 2,18 € (10 %) | IVA no deducible | IVA deducible |
| Total | 159,00 € | 24,12 € | 0 € de IVA | 24,12 € de IVA |
- Con tickets: Laura pierde los 24,12 € de IVA y, en el IRPF, tendría que defender cada gasto con el extracto de la tarjeta y explicaciones.
- Con factura con su NIF: deduce el IVA en el 303 y tiene el gasto bien documentado para el IRPF.
Parecen cantidades pequeñas, pero a lo largo de un año son unos 290 € de IVA perdidos, más el riesgo de que Hacienda rechace los gastos en el IRPF.
Errores frecuentes
- Deducir el IVA de tickets sin tus datos. Es de lo primero que rechaza Hacienda.
- Pagar en efectivo gastos que luego quieres justificar: sin factura con tus datos ni rastro bancario, la prueba es débil (y las dietas en efectivo nunca son deducibles).
- Comprar online como particular y no poder descargar una factura a tu nombre.
- Perder los tickets en papel térmico que se borran. Fotografíalos o escánealos el mismo día.
- Deducir gastos pequeños sin factura y, además, el 5 % de difícil justificación.
- Facturas a nombre de otra persona (tu pareja, un amigo que pagó).
Preguntas frecuentes
¿Vale una foto del ticket? Como copia de seguridad, sí, y la ley permite conservar las facturas en formato digital si garantizas su autenticidad y legibilidad. Muchos programas de gestión leen y archivan los tickets con el móvil.
¿Puedo pedir la factura días después de la compra? Sí, con el ticket original. Lo normal es que te la emitan sin problema; hazlo cuanto antes y, en todo caso, antes de presentar la declaración del trimestre.
¿El extracto de la tarjeta sirve como justificante? Acredita que pagaste, pero no qué compraste ni el IVA. Es un buen complemento, no un sustituto de la factura.
¿Qué cambia con Verifactu? A partir de su entrada en vigor, las facturas y tickets que emitan los negocios llevarán un código QR que permite comprobar en Hacienda que están registrados. Para ti, como comprador, será más fácil verificar que una factura es real.
Soy autónomo en recargo de equivalencia. ¿Me afecta? No puedes deducir IVA, así que para ti la factura sirve sobre todo para justificar el gasto en el IRPF. Igualmente, pide tus datos en las compras.
¿Y si el gasto es en el extranjero? Pide la factura (invoice) a tu nombre. El IVA extranjero no se deduce en tu 303; en algunos casos se puede recuperar mediante un procedimiento especial de devolución a no establecidos. En el IRPF, la factura extranjera sirve igual.
Este artículo es informativo y no sustituye el asesoramiento de un profesional. Los requisitos de facturación y deducción pueden cambiar: comprueba siempre la información vigente en la web de la Agencia Tributaria antes de deducir un gasto. Última revisión: 28 de octubre de 2026.